介绍互联网金融事务中台的系列文章来到了第三篇，这一篇将首要介绍产品中心部分的内容。 产
介绍互联网金融事务中台的系列文章来到了第三篇，这一篇将首要介绍产品中心部分的内容。
产品中心规划首要包含三部分内容：信贷台账办理、借款利息核算和借款主动事务。
信贷台帐办理首要完结日常信贷台帐的保护和办理；借款利息核算是依据信贷台帐核算银行的收益和借款人敷衍利息；主动事务依据信贷办理的规则完结借款状况的转化，并陈述信贷财物的状况，给出信贷财物的预警和危险陈述。
信贷台账办理首要包含以下功用：借款发放、借款偿还、借款结清、借款展期、财物重组、信贷财物生意、呆帐核销。
记账中心别离借记借款账户和贷记客户存款账户或现金账户，信贷台帐开户添加一条放款信息；信贷台帐明细记载也挂号信贷台帐的添加记载。
更新信贷台帐，削减信贷台帐借款余额。一起添加信贷台帐的明细记载，挂号客户偿还借款。
还息生意完结借款利息偿还，调用记账中心，贷记银行敷衍利息账户或利息收入账户，借记客户账户或银行新建账户；一起更新借款利息记载，添加客户偿还利息记载在借款利息明细表中。
财物重组在账务上处理相似借新还旧，将几笔借款清算后，从头发放一笔借款偿还这几笔，构成新的信贷台帐。
被买后的借款利息收益和偿还本金归买方，信资生意经过挂号簿挂号卖出和销记。
原借款的利息和本金偿还依然同借款相同处理，信资生意经过挂号簿，将己经回收的借款本金和利息汇总，划归买方。
卖出和划归经过账务生意做处理，卖出时调用记账中心。银行回收本金和利息后，调用记账中心借记信贷资金生意。
关于批阅的呆帐进行核销，先用呆帐挂号簿进行挂号，然后调用记账中心，核销呆帐本金，借记呆坏帐准备金，贷记呆帐。
借款利息核算基本功用包含利息计提和结息，信贷的收益都在借款利息的核算和办理上。
计提是对借款如期进行收益分摊。核算本期内借款的利息收益，并提早记入利息收入。
依据信贷台帐记载，对每笔借款核算本期利息，并进行汇总后，调用记账中心，借记应收利息账户，贷记利息收入账户。
借款主动事务，首要包含以下功用：转逾期、转板滞、转呆帐、展期处理、应计转非应计和非应计转应计。
转逾期：借款到期后，客户没有及时偿还借款，也没有提出展期请求，主动将客户借款转为逾期。
转逾期时调用记账中心，借记逾期借款，贷记借款；一起更新信贷台帐，将借款标记为逾期借款。
转板滞时调用记账中心，借记板滞借款，贷记逾期借款；一起更新信贷台帐，将借款标记为板滞借款。
转呆帐：客户板滞借款超越三个月没有结清。将板滞借款转为呆帐借款。转呆帐时调用记账中心，借记呆帐借款，贷记板滞借款；一起更新信贷台帐，将借款标记为呆帐借款。
展期处理：客户提出展期请求且同意后，在借款到期后，更改信贷台帐，将借款到期日期延期到展期日期。
转非应计：当借款逾期三个月转为板滞后，或结记的借款利息未偿还且超越三个月。更新信贷台帐，将借款置为非应计标志。
借款利息退出损益，表外挂号核算；转非应计汇总本笔借款的一切利息，调用记账中心，红字借记借款敷衍利息，红字贷记利息收入；一起借记表外应收利息。更新客户借款利息材料的归属。
转应计：关于非应计的正常借款，客户结清一切逾期欠息后，修正信贷台帐由非应计转为应计。
关于借款产品而言，可束缚产品相关的借款金额、借款期限，应该包含以下特点：
借款利率作为借款定价和重定价的一个首要方面，经过界说利率定价及重定价办法、起浮规模和重定价周期，以习惯借款商场对产品定价和重定价的要求和改变。
对借款发放而言，最重要的包含放款方案、放款办法等首要要素，详细应该包含以下：
借款计提是借款办理的内容之一，界说计提的规模、计提的周期和入账时刻等特点，详细应包含以下状况：
在偿还资金的运用、偿还金额的分配、利息罚息及复利的革除、还款宽限期的处理等方面详细应包含以下特点：
提早还款归于借款人违约，可限制答应借款人违约的条件，详细应包含以下特点：
在借款办理方面，应在处理规模、额度管控、贷后办理、错账处理等方面供给相关的特点包含：
按年/月加零头天数的办法计息，计息期有整年/月又有零头天数的，利息核算公式：
对逾期本金按逾期天数及逾期利率核算的利息称为罚息，对逾期利息按逾期天数及逾期利率核算的利息称复利。
即先用月利率核算出当月应收利息，然后用计提天数占当月实践天数的百分比核算当天应计提的利息。
作者：芬太克，微信大众号：芬太克，帝都互联网金融理财产品司理。北京大学硕士，5年+互联网信贷范畴产品经历。
